Szanowni Państwo,
Od 1 maja 2017 r. obowiązuje w Polsce ustawa z dnia 9 marca 2017 r. o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami. Nakłada ona na polskie instytucje finansowe obowiązek identyfikowania i przekazywania do zagranicznych organów podatkowych (za pośrednictwem Szefa Krajowej Administracji Skarbowej) informacji o rachunkach finansowych prowadzonych na rzecz rezydentów krajów innych niż Polska i USA (informacje o rachunkach rezydentów USA są przekazywane na podstawie innych przepisów w ramach systemu FATCA).
CRS (ang. Common Reporting Standard), zwany także Euro-FATCA, jest międzynarodowym standardem automatycznej wymiany informacji w dziedzinie opodatkowania. Jego głównym zadaniem jest ochrona integralności systemów podatkowych oraz walka z unikaniem opodatkowania.
W związku z powyższym od 1 maja 2017 r. w momencie otwierania nowego rachunku każdy Klient VeloBank S.A. zobowiązany jest złożyć oświadczenie o rezydencji podatkowej. Dodatkowo Bank ma obowiązek pozyskać oświadczenia od wybranych klientów, którzy zakładali rachunki finansowe przed tą datą (szczegóły w ustawie o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami).
Klienci Indywidualni
W oświadczeniu CRS Klienci Indywidualni podają m.in. następujące dane:
- Miejsce urodzenia,
- Kraj lub kraje rezydencji podatkowej,
- Numer identyfikacji podatkowej dla każdego kraju rezydencji podatkowej lub informacja o nienadaniu takiego numeru.
Klient Indywidualny możesz złożyć oświadczenie:
- za pośrednictwem Bankowości Internetowej (Ustawienia -> Moje dane -> Rezydencja podatkowa),
- za pośrednictwem Bankowości Mobilnej (Ustawienia -> Oświadczenia podatkowe i MiFiD),
- za pośrednictwem Infolinii (+48 664 919 797 lub + 48 32 604 30 01 z zagranicy),
- w oddziale Banku,
- pocztą na adres:
VeloBank S.A.
ul. Harcerska 14
44-335 Jastrzębie Zdrój
Klienci Instytucjonalni
W oświadczeniu CRS Klienci Instytucjonalni (w tym spółki cywilne) podają m.in. następujące dane:
- Status jako instytucji finansowej, aktywnego NFE (ang. Non-Financial Entity – podmiot niefinansowy) lub pasywnego NFE (podmiotu giełdowego, powiązanego z podmiotem giełdowym, instytucji rządowej lub innego podmiotu),
- Kraj lub kraje rezydencji podatkowej,
- Numer identyfikacji podatkowej dla każdego kraju rezydencji podatkowej lub informacja o nienadaniu takiego numeru.
- W przypadku Klientów o statusie pasywnego NFE – dane beneficjenta rzeczywistego lub beneficjentów rzeczywistych.
Definicje statusów znajdują się w Centrum Dokumentów dla firm ( https://www.velobank.pl/firmy/centrum-dokumentow ), w grupie produktów FATCA i CRS, w pliku „Załącznik do oświadczenia o statusie rezydencji podatkowej (CRS) dotyczącego Klientów Instytucjonalnych”.
Klient Instytucjonalny może złożyć oświadczenie:
- w oddziale Banku,
- za pośrednictwem Infolinii (+48 608 019 700 lub +48 32 604 30 25 z telefonów w Polsce i za granicą),
- pocztą na adres:
VeloBank S.A.
ul. Harcerska 14
44-335 Jastrzębie Zdrój
- na adres elektroniczny: FATCA.Firmy@GNB.pl
Podstawa prawna
USTAWA z dnia 9 marca 2017 r. o wymianie informacji podatkowych z innymi państwami:
https://dziennikustaw.gov.pl/du/2017/648
